Assicurazioni e contratti di mutuo: il costo della polizza va incluso nel calcolo del TAEG

Giurisprudenza

La Cassazione, con la sentenza n. 15114 del 29 maggio 2025, ha affermato il seguente principio di diritto: “Ai fini della determinazione del tasso usurario, occorre considerare l’incidenza di tutti i costi, nessuno escluso (ivi compresi quelli relativi all’assicurazione) collegati all’erogazione del credito (ad eccezione delle sole imposte e tasse già non incluse nel calcolo del TAEG) ed il TAEG è l’indice che esprime la detta incidenza”. 

La Corte ha ribadito che il collegamento tra assicurazione e credito si presume quando i costi sono sostenuti in concomitanza con l’erogazione del finanziamento, anche se l’assicurazione è opzionale. Secondo la giurisprudenza prevalente, il TAEG deve riflettere l’incidenza complessiva di tutti gli oneri, e la sua rilevanza è indipendente dal fatto che specifiche voci (come le assicurazioni) non siano sempre inserite nelle istruzioni ministeriali per il calcolo del TEGM. La Corte ha confermato che, nel caso esaminato, il superamento del tasso soglia con l’inclusione dei costi assicurativi rende nulla la clausola contrattuale usuraria e applicabile l’art. 1815, comma 2, del Codice Civile.